组合比率与损失率的差异

2019-05-14 11:51:39 来源:

综合比率,也称为“保单持有人股息比率之后的综合比率”,是衡量一家保险公司用于衡量其日常运营情况的盈利能力的指标。合并比率的计算方法是,将已发生的损失和费用之和再除以已赚取的保费。综合比率衡量以股息,费用和损失形式流出保险公司的资金。损失表明保险公司在承保政策方面的纪律。费用率衡量保险公司的效率以及利用其资源推动收入增长的程度。综合比率可以说是这三个比率中最重要的比率,因为它提供了保险公司盈利能力的综合衡量标准。

组合比率通常表示为百分比。低于100%的比率表明该公司正在进行承保利润,而高于100%的比率意味着它正在支付更多的资金用于从保费中获得的索赔。即使合并比率高于100%,公司仍有可能盈利,因为该比率不包括投资收益。

许多保险公司认为综合比率是衡量成功的最佳方式,因为它不包括投资收益,只包括通过有效管理获得的利润。值得注意的是,部分股息将投资于股票,债券和其他证券。投资收益率(投资收益除以所赚取的净保费)将投资收益考虑在内,用于计算总体营业比率。

关键要点

综合比率是保险公司用于衡量其日常运营情况的盈利能力的衡量标准。

组合比率通常表示为百分比。

低于100%的比率表明该公司正在进行承保利润,而高于100%的比率意味着它正在支付更多的资金用于从保费中获得的索赔。

许多保险公司认为综合比率是衡量成功的最佳方式,因为它不包括投资收益,只包括通过有效管理获得的利润。

组合比例的例子

作为一个假设的例子,如果一家保险公司收取1000美元的保险费并支付800美元的索赔和索赔相关费用,再加上另外150美元的运营费用,它的综合比率为(800 + 150)/ 1,000 = 95%。

让我们再举一个例子:保险公司ZYX承担了1000万美元的承保费用,发生了1500万美元的损失和损失调整费用,3000万美元的净保费和2500万美元的保费。我们可以通过将已发生的损失和损失调整费用与已发生的承保费用相加来计算ZYX的财务基础综合比率。财务基础综合比率为1或100%((1,000万美元+ 1500万美元)/ 2500万美元)。

财务基础概述了当年的法定财务报表。我们还可以在交易基础上计算合并比率,您可以将已发生的损失和损失调整费用除以已赚保费,并将已发生的承保费用加上净保费收入。保险公司XYZ的交易基础综合比率为0.93,即93%=(1500万美元/ 2500万美元+ 1000万美元/ 3000万美元)。

组合比率与损失率的差异

损失率衡量与所收集的保险费总额相关的总损失,而综合比率则计算与总保费收入相关的已发生损失和费用。合并比率主要通过增加损失率和费用率来计算。

损失率的计算方法是将总发生的损失除以总收取的保险费。比率越低,保险公司的利润越高,反之亦然。如果损失率高于1或100%,保险公司很可能无利可图,财务状况不佳,因为它在索赔中支付的金额高于保险费。

综合比率的局限性

综合比率的组成部分各自讲述一个故事,应该一起检查和分开检查,以了解是什么促使保险公司盈利或无利可图。保单分红是由保险公司承保活动产生的保费产生的。

损失和损失调整比率表明保险公司提供一美元保护的成本。费用率显示了生成新业务的成本,因为它考虑了佣金,工资,间接费用,福利和运营成本。

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